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很多跨境卖家都在留言, 说他们心里很清楚合规这件事情是非常非常重要的, 但是, 在报关、回款以及申报这每一个步骤上面, 他们都非常害怕会出错。

确实, 这个工作里面的环节多得不得了, 细节也特别细碎, 如果弄不清楚的话, 真的是很容易就会莫名其妙地多交很多钱, 也就是人们常常说的交冤枉钱。所以今天我会一步一个脚印地给你把这个事情拆开来讲讲, 从架构到底是怎么去进行申报, 想要低成本地做到合规, 其实大致的路子就那么几条。

选对主体别跟风

那些年销售额没有达到五百万元的公司, 不应该去仿照其他人的做法而设立许多子公司。人们应该前往深圳的前海、杭州或者义乌这些综合试验区去注册个体户或者是小微企业, 这样一来就能够使用无票免税加核定征收这个措施, 进而把综合的税负控制到零点百分之零点四至百分之三点零之间, 既减少了麻烦又节约了资金。

但是无票免税并不代表任何记录都不需要了。订单、物流以及资金这三笔账目必须能够实现相互对应, 也就是说三流的这个一致性如果没有能够做好, 那么税务局在进行检查的时候, 就会直接认定存在虚开或者是偷税的行为, 最终的罚款数额比所节省下来的金额要多得多。

报关模式看你能不能拿发票

凡是能够获得增值税专业发票的, 可以走向0110一般贸易出口或者9810海外仓出口的渠道, 进行申报并享受百分之十三的退税待遇。例如一个年出口额达到五千万的电子卖家, 其退税金额大约可以返还五百五十万, 这使得实际税负比例直接从百分之十三降低到了一点六, 所有节省下来的费用都是纯利润。

对于那些拿不到发票的, 以及那些多品类小批量的出口业务, 可以选择走1039市场采购模式, 或者是利用香港公司进行直采和直销。因为香港的利得税税率仅为16.5%, 这比国内的25%的企业所得税要低得多, 所以将利润留在当地能够实现合理的节税操作, 并且是完全合规的。

回款别走私户

来自海外的货款必须统一通过连连、派安盈或者是PingPong这类具备相应牌照的平台来进行处理, 当然也可以去开通港公司的对公账户。如果你选择使用个人的微信或者是支付宝来收取相关的货款, 那么银行在一旦进行核查后, 就会认定这笔钱属于你的个人收入。

紧接着, 你不仅要进行补缴个人所得税的操作, 而且相关的账户还有可能面临着被冻结的风险, 到了旺季的时候, 一旦资金链条突然断裂, 所有的生意就全都彻底完结了。

在旺季的时候, 也就是遇到黑五和圣诞这两个时间段, 一般纳税人可以通过加快退税来快速回笼资金。在淡季的时候, 可以使用1039的小额分批结汇方式来节省手续费费用。

关于海外利润的返回问题, 应该通过股息和服务费这种合规的方式进行回流。千万不要去碰地下钱庄的事情, 因为如果碰到了, 轻则会被罚款, 重则需要承担刑事责任。

国内外申报别漏

在国内这个地方方面, 对于那些年应纳税所得额在300万元以内的小微企业来说, 其实际的税负水平仅仅只有百分之五而已, 大家一定要记得去申报并且享受到这样的优惠政策, 与此同时呢, 在每个月的时候都需要拿出银行的流水记录来跟平台的账单进行一次核对, 把产生的差异率严格地控制在全百分之五的范围之内的这样一个水平上, 所谓的三流一致这一条原则就是最为基础且不可逾越的底线, 是绝对不能够被打破的。

在海外地区, 货物如果是放在欧盟FBA仓里面, 就必须去注册当地的那个VAT, 如果涉及那个远程销售超过了1万欧元的时候, 还得额外进行申报，一旦逾期的话, 罚款是非常高的。

在美国平台那边, 虽然是代收销售税的, 但是企业所得税还是需要你自己去申报的, 如果每年的销售额是超过了10万美金或者是订单数量超过200笔以上的话, 就需要注册税号了。

这两个坑一踩就完

“双清包税”这件事看起来挺省事的, 物流公司用它们自己的名义去报关, 海关的记录就全是它们的, 你的资金就没法合法地流回来。等到要补税的时候, 你不仅要缴纳增值税, 那罚款可能会让你赔掉一整年的利润, 店铺甚至可能因为关联问题被下架。

所谓的“买单出口”这种做法更是离谱到了极点, 货物明明是你的, 但是单据却是别人的, 一旦税务机关进行稽查, 会直接认定这种行为不合规, 关于退税的事情就彻底没有指望了。如今海关数据已经与税务数据实现了打通状态, 过去那种依靠信息差来糊弄事的日子早就已经过去了, 绝对不要再心存侥幸的念头。

合规是事前不是事后

千万不要等到业务已经顺利运转之后再去考虑如何符合规定, 在注册成立公司的那一天就应该确定好企业的架构形式。

根据产品的种类来分开设立不同的主体单位, 例如专门用于亚马逊的机构一家, 专门用于Temu的机构一家, 以及专门用于独立站的机构一家, 这样如果在某个站点发生了问题, 就不会导致整个业务流程一起崩溃受损。

没必要去追求那些非常高大上的架构安排, 因为一年的销售金额在五百万元和五千万元的时候, 所使用的策略和方法存在着完全不一样的差异, 核心的含义就是这一句话, 也就是要让自己适应目前所处于的规模状态以及具体的业务需求情况, 使用最低廉的成本手段把必须需要做好地完成各项该做的事情, 这种操作方式比花费大量的资金去搭建那些没有实际用处的花哨表面工程要强上一百倍那么多的程度。

你现在的月度销售额大概是多少? 在那些让你感到非常头疼的事情里面, 报关环节和收回货款这两个环节, 哪一个更让你操心? 欢迎你在评论区里面和大家交流一下心得。如果你觉得这里面的内容是对你有用的, 那么就请点赞, 并且把它转发给你身边正在做跨境业务的朋友。